Une soumission d’équipement de cuisine peut entrer en concurrence avec la paie, les achats alimentaires et les liquidités nécessaires pour ouvrir un restaurant ou poursuivre le service. Le financement d’équipement de restaurant répartit le coût dans le temps, mais les versements doivent rester compatibles avec le budget d’exploitation.
Pour comparer un prêt et un crédit-bail d’équipement de restaurant au Canada, posez quatre questions : quelle somme faut-il verser au départ, combien paierez-vous au total, qui possède l’équipement et que se passe-t-il à la fin? Le financement proposé par un fournisseur exige la même analyse : l’entente sous-jacente peut être un prêt ou un crédit-bail.
Dans ce guide
Financement d’équipement de restaurant : les options
Avec un prêt d’équipement, l’entreprise achète généralement le matériel et rembourse le prêteur selon un contrat de prêt. Celui-ci peut prendre une sûreté sur l’équipement et demander d’autres garanties. Vérifiez si le taux est fixe ou variable, comment les versements sont calculés et quelles conditions s’appliquent au remboursement anticipé. Choisissez une durée cohérente avec l’utilisation prévue de l’équipement.
Dans un crédit-bail d’équipement de restaurant, le bailleur possède généralement l’équipement pendant le contrat. Le financement d’équipement avec option d’achat prévoit un accès à la propriété selon les versements et les conditions d’achat convenus. Faites confirmer le montant final par écrit. Une option d’achat symbolique de 1 $, par exemple, appartient à un contrat précis et ne s’applique pas à tous les crédits-bails.
Un crédit-bail à juste valeur marchande peut prévoir une option d’achat basée sur la valeur de l’équipement à la fin du contrat. Demandez si le retour est permis, quels préavis sont requis et quelles conditions de renouvellement, de transport et d’état du matériel s’appliquent. Le remplacement ou la résiliation anticipée dépend des dispositions du contrat. Votre comptable doit confirmer le traitement comptable et fiscal de la structure proposée.
Le financement chez le fournisseur est organisé par un vendeur d’équipement, souvent avec une société de financement distincte. Comparez le contrat avec vos autres propositions. Identifiez le prêteur ou le bailleur, vérifiez si le prix comptant change et demandez le détail des frais. La commodité de cette démarche ne permet pas, à elle seule, de conclure qu’elle coûte plus ou moins cher. Les vendeurs peuvent consulter les programmes de financement pour fournisseurs de Lease2Grow.
Comparez l’ensemble des conditions avant de choisir un versement
Utilisez le même prix d’équipement et une durée comparable pour examiner les propositions. Un versement plus bas peut refléter une durée plus longue, une contribution initiale ou une option d’achat finale plus élevée. Demandez une ventilation écrite des éléments suivants :
- Le prix comptant et le montant financé, avec la livraison, l’installation et les taxes présentées séparément.
- La mise de fonds, les versements anticipés et les frais exigés avant la livraison, en précisant si les versements anticipés sont compris dans le total prévu.
- Le nombre, la fréquence et le montant des versements, ainsi que toute possibilité de modification du taux ou des paiements.
- Le total des versements, le prix de l’option d’achat et les autres frais nécessaires pour devenir propriétaire ou retourner le matériel.
- Les sûretés, les cautionnements personnels, l’assurance et les conditions de remboursement anticipé ou de résiliation.
Si une proposition affiche un facteur de paiement plutôt qu’un taux d’intérêt annuel, demandez une explication. Un facteur ne correspond pas directement à un taux annuel effectif. Comparez les sorties de fonds et l’engagement total avec votre comptable ou votre conseiller en financement.
Exemples de versements pour des achats de 50 000 $ et de 100 000 $
Ces exemples sont des calculs illustratifs, sans constituer des offres de Lease2Grow ni des estimations de taux du marché. Ils supposent un taux nominal annuel fixe de 9 %, divisé en périodes mensuelles, des versements égaux à la fin de chaque mois, aucun paiement forfaitaire final, aucuns frais et aucune taxe. Les propositions réelles peuvent suivre d’autres conventions et conditions.
- Achat de 50 000 $ entièrement financé sur 36 mois : environ 1 590 $ par mois, pour un total d’environ 57 240 $ en remboursements.
- Achat de 100 000 $, avec une mise de fonds de 10 000 $ et un prêt de 90 000 $ sur 60 mois : environ 1 868 $ par mois, pour environ 112 095 $ en remboursements du prêt. Avec la mise de fonds, les sorties de fonds totalisent environ 122 095 $. Les totaux utilisent les versements non arrondis; les résultats affichés sont arrondis au dollar près.
Pour comparer un crédit-bail, additionnez les sommes initiales, les versements, les frais et le prix de l’option d’achat. Si le prix final n’est pas fixé, évaluez plusieurs montants possibles pour conserver l’équipement. Tenez compte des taxes applicables de façon uniforme dans toutes les propositions.
Tenez compte de l’équipement et du calendrier du restaurant
Pour remplacer un appareil de réfrigération en urgence, confirmez sa disponibilité et les exigences d’installation avec le fournisseur. Informez l’équipe de financement de l’interruption de service et de toute échéance de dépôt. L’approbation de crédit, la signature des documents et le paiement au fournisseur sont des étapes distinctes. Confirmez les conditions de remise de l’équipement avant de promettre une date de livraison.
Pour un nouveau restaurant ou un deuxième établissement, séparez le budget d’équipement des rénovations, permis, dépôts, stocks d’ouverture et salaires. Préparez une soumission détaillée pour les fours, les appareils de réfrigération, les lave-vaisselle, le matériel de préparation et les systèmes de point de vente. Demandez quels frais de livraison et d’installation peuvent être inclus et quels coûts nécessitent une autre source de fonds. Prévoyez les besoins de trésorerie pendant l’ouverture et les mois moins achalandés.
Pour de l’équipement usagé, fournissez son âge, son état, les renseignements sur le vendeur et les détails permettant de l’identifier. Vérifiez l’inspection, la garantie, l’installation et l’admissibilité auprès du prêteur avant de vous engager. La durée du financement devrait tenir compte de la vie utile restante. Le fait qu’un appareil soit offert à la vente ne garantit pas qu’un prêteur acceptera de le financer.
Consultez les catégories d’équipement et les renseignements à préparer sur notre page de financement d’équipement pour l’hôtellerie et la restauration.
Prêts soutenus par le gouvernement et questions fiscales
Le Programme de financement des petites entreprises du Canada est une autre solution à discuter avec une banque ou une caisse participante. Le programme prévoit jusqu’à 1 million de dollars en prêts à terme, dont un maximum combiné de 500 000 $ pour l’équipement et les améliorations locatives; d’autres sous-limites s’appliquent. Le taux variable maximal des prêts à terme correspond au taux préférentiel du prêteur majoré de 3 %, et des droits d’enregistrement de 2 % s’appliquent. Les règles des taux fixes sont différentes. L’institution financière décide d’approuver ou non la demande. Vérifiez les conditions actuelles du programme auprès d’elle. Cette présentation ne signifie pas que Lease2Grow organise des prêts dans le cadre de ce programme.
Faites examiner l’entente par votre comptable avant de compter sur une déduction fiscale. Les biens achetés, les versements de crédit-bail et les options d’achat peuvent recevoir des traitements différents. L’équipement et les améliorations locatives peuvent aussi appartenir à des catégories différentes. Les catégories de déduction pour amortissement de l’ARC expliquent pourquoi un taux unique ne convient pas nécessairement à l’ensemble d’un projet de restaurant.
Préparez les renseignements nécessaires à l’analyse
Les exigences varient selon le prêteur, l’entreprise et la transaction. Commencez par la soumission d’équipement et les détails du projet, puis confirmez les pièces justificatives requises :
- La dénomination de l’entreprise, ses propriétaires, son emplacement, sa durée d’exploitation et la personne à contacter.
- Une soumission détaillée précisant l’équipement neuf ou usagé, les coûts connexes et la livraison prévue.
- Des renseignements financiers récents, des relevés bancaires et un état des dettes existantes, si demandés.
- Un plan d’affaires, un budget d’ouverture et des prévisions de trésorerie pour un démarrage ou une expansion, si demandés.
- Les documents d’assurance, d’identité et d’autorisation de paiement à l’étape appropriée, par le processus sécurisé approuvé du prêteur ou de l’équipe de financement.
Une cote de crédit ne détermine pas, à elle seule, le résultat. Le prêteur analyse la transaction selon ses critères, qui peuvent comprendre la trésorerie de l’entreprise, les renseignements sur les propriétaires, l’équipement et les garanties disponibles. Le dépôt d’une demande ne garantit pas une offre.
Discutez de votre projet de restaurant avec Lease2Grow
Lease2Grow est un courtier indépendant en financement d’équipement ayant accès à plusieurs partenaires prêteurs par l’entremise de Services Financiers Affiliés. L’équipe peut examiner votre soumission et votre projet, vous aider à préparer une demande et expliquer les versements et les conditions de propriété proposés. Les structures disponibles dépendent de l’analyse du prêteur.
Notre guide de financement d’équipement présente les principales solutions. Pour discuter d’un remplacement en cuisine, d’un nouvel établissement ou d’un ensemble d’équipements, transmettez les renseignements par notre demande de financement en ligne ou prenez rendez-vous avec l’équipe.
Renseignements généraux destinés aux restaurateurs au Canada. Les exemples sont illustratifs et excluent les taxes et les frais. L’approbation, les prix, les garanties, les options d’achat, la livraison et le financement dépendent du contrat et des conditions du prêteur. Consultez vos conseillers comptables, fiscaux et juridiques.